各位代表上午好!
我受中关村玖泰药物临床试验技术创新联盟第二届理事会的委托,向第二届会员大会作2021年财务工作总结报告(时间:2021年1月1日——2021年12月31日),请予以审议。
一. 财务情况
联盟的经费管理及支出依据民政部的有关规定及《民间非营利组织会计制度》执行。2021年联盟年度总收入4,202,682.63,总支出4,844,294.89,费用支出主要用于业务活动成本(包括人员费用、日常费用、税费及固定资产折旧等)。
截至2021年12月31日,联盟资产总额2,898,668.34元,负债合计637,134.49元,净资产合计2,261,533.85元。
届内财务状况(截至2021年12月31日止账面)
1、资产情况
①货币资金:余额1,356,685.05元。其中:现金0.00元、银行存款1,356,685.05元。
②应收账款:277,200.00元。
③其他应收款:812,567.17元。
④固定资产:原值145,485.71元,累计折旧113,284.45元,净值32,201.26元。
2、负债情况
①其他应付款:16,677.37元,其中应付职工社保6677.37元,劳务费7000.00元。
②应付工资为: 81,555.55元。
③应交税金: 85,330.36元,其中应交增值税22,613.41元、城市维护建设税1,582.94元、教育费附加678.40元、地方教育费附加452.27元、个人所得税59,677.54元、应交增值税(减免税款)0.00元,应交印花税325.80元。
④预收账款: 267,800.00元。
⑤其他流动负债: 0.00元。
3、净资产状况
净资产总额2,261,533.85元,比期初数减少了641,612.26元。
三、本年度财务收支情况:
1、本年度收入总额4,202,682.63元,其中:
(1)捐赠收入103,000.00元
(2)会费收入528,000.00元,均为团体会费。
(3)联盟提供服务收入2,613,777.75元,主要为培训费、会务费、咨询服务费等。
(4)政府补助收入925,100.00元,为2021年度中关村科技园区管理委员会拨入社会团体建设经费
(5)其他收入32,804.88元。
2、本年度费用支出总额4,844,294.89元,其中:
业务活动成本3,381,481.16元,主要为差旅费、服务费、劳务费、印刷费、交通费、会议费、通讯费、税金及附加等;
管理费用1,411,969.73元,主要为员工工资、办公室租赁费、社保、住房公积金、交通费、办公费;
筹资费用0.00元;
其他费用50,844.00元。
四、年度主要工作
1、联盟法人和财务人员严格遵守国家相关财务管理制度和税收法规,认真履行职责,组织会计核算,接受民政部门指定的审计公司定期审计。
认真履行财务部的工作职责。从审核原始凭证、会计记账凭证的录入,到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排,到各项资金的统一调拨、支付等等,实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。
2、配合审计检查,完善内部管理制度;
为进一步规范本联盟的财务工作、提高会计信息的质量,财务部制定了财务管理制度体系,包括:财务部组织机构和岗位职责、财务核算制度、预算管理制度,科技项目经费管理制度、捐赠使用管理制度,会费收取及管理制度等。会计核算到会计报表从报送时间及时性、数据准确性、报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定,从而逐步提高会计信息的质量,为领导决策和管理者进行财务分析提供了可靠、有用的信息。平时财务部通过开展定期或不定期的交流会,解决前期工作中出现的问题,布置后期的主要工作,逐步规范各项财务行为,使财务工作的各个环节按财务规则、程序有效地运行和控制。
3、费用支出实行预算管理,提高资金利用率:
财务部对每个项目都实行预算管理制度。在预算执行过程中,严格控制费用。严格执行财务制度,规范财务行为,坚持收支两条线,加强财务核算和财务监督,杜绝不合理开支,加强应收款项的回收,尽量减少不必要的损失。
4、加强专业理论学习,提高团队凝聚力
财务部及时关注国税地税的更新信息,听取会计师事务所对内部控制和税务风险的专题讲座,丰富了财务人员税务知识,强化了各岗位会计人员的责任感,日常工作中,对一些有关财政改革新制度新规定新业务相关人员及时学习。
报告人:马军(联盟办公室主任)
日期:2022年4月10日